فوائد الاستعانة بخدمات المدير المالي الخارجي للشركات
دعم الإدارة المالية وفق احتياجات الشركة
يمكن للشركة الاستعانة بمدير مالي خارجي للحصول على دعم في التخطيط المالي وإدارة السيولة ومراجعة التقارير، وفق نطاق عمل متّفق عليه. وقد يناسب هذا الخيار المنشآت التي تحتاج إلى خبرة متخصّصة في مرحلة توسّع أو عند اتخاذ قرار تمويلي.
دعم القرارات المالية
يحلّل المدير المالي الخارجي بيانات الأداء والسيولة ويعرض على الإدارة الخيارات المتاحة، مثل إعادة ترتيب الإنفاق أو تعديل خطة التمويل. ويساعد ذلك على ربط القرارات المالية بالأهداف التشغيلية للشركة.
وقد تواجه المنشآت الصغيرة والمتوسطة في الإمارات قيوداً في موازنة التوظيف تجعل من المناسب مقارنة تكلفة التعيين بدوام كامل بتكلفة الدعم الخارجي. وتوفّر ستاتيستا بيانات عن سوق المنشآت الصغيرة والمتوسطة في الإمارات. أما اختيار نموذج الدعم فيعتمد على احتياجات المنشأة وحجم العمل الذي تتطلّبه.
الوصول إلى خبرة مالية متخصّصة
يتطلّب تعيين مدير مالي بدوام كامل تخصيص موارد للتوظيف والتعويضات على المدى الطويل. وقد يكون الدعم الخارجي مناسباً عندما تحتاج الشركة إلى مهارات محدّدة أو إلى دعم لفترة معيّنة.
وقد تشمل مجالات العمل تقييم المخاطر، ودراسة خيارات التمويل، وإعداد الموازنات والتوقّعات، وبناء النماذج المالية بحسب طبيعة النشاط والقرارات التي تدرسها الإدارة.
تقييم مالي موضوعي
يمكن لمدير مالي من خارج الشركة مراجعة الافتراضات ومناقشة النتائج مع فريقها. وتساعد شفافية البيانات والإفصاح عن أي تعارض في المصالح على دعم موضوعية التوصيات.
مراجعة تكلفة الدعم المالي
قارنوا تكلفة الخدمة بكامل تكلفة التعيين، مع مراعاة عدد ساعات العمل والمسؤوليات ومدى حاجة الشركة إلى إشراف مالي مستمر. وقد تختلف الجدوى باختلاف حجم العمل ونموذج التسعير.
تكاليف التوظيف ونطاق التكليف
يشمل التعيين بدوام كامل الراتب والمزايا وتكاليف الاستقطاب. ويمكن الاتفاق مع المدير المالي الخارجي على نطاق واضح للتقارير والاجتماعات والمهام، وعلى الأتعاب المرتبطة به.
قد يحوّل هذا الترتيب جزءاً من التكاليف الثابتة إلى نفقات تتغيّر مع نطاق العمل، بحسب العقد. وتتناول استطلاعات ديلويت للمديرين الماليينموضوعات مثل أولويات الإنفاق وإدارة التكاليف. ويمكن استخدام تقديرات الشركة نفسها لمقارنة الخيارات وتحديد أثرها على السيولة.
تعديل نطاق الدعم مع تغيّر الاحتياجات
قد تحتاج الشركة إلى دعم إضافي خلال جولة تمويل أو توسّع، وإلى مراجعات دورية فقط في فترات استقرار العمليات. ويمكن تحديد الحالات التي تستدعي زيادة نطاق الخدمة أو خفضه ضمن الاتفاق.
يساعد الاتفاق على مواعيد التقارير وآلية طلب دعم إضافي على تحديد ما يمكن للفريق الخارجي إنجازه وما يتولّاه فريق الشركة.
الامتثال وإدارة المخاطر
يمكن للمدير المالي الخارجي مساعدة الشركة على ربط المتطلبات المالية والضريبية بإجراءات واضحة، وتحديد المسؤولين عن مراجعة البيانات ومتابعة المواعيد.
تنظيم إجراءات الامتثال
قد تشمل الالتزامات ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات بحسب نشاط الشركة. وتُطبّق ضريبة الشركات على السنوات المالية التي تبدأ في 1 يونيو 2023 أو بعده. ويمكن للمدير المالي دعم تجهيز السجلات والتقارير التي تستند إليها الإقرارات.
ويجوز للشركة تعيين وكيل ضريبي مسجّل لتمثيلها أمام الهيئة الاتحادية للضرائب ضمن نطاق التفويض. وتظلّ الشركة مسؤولة عن التزاماتها. ويحتفظ الوكيل بالسجلات والمستندات ذات الصلة وفق المدة المقرّرة، ويجوز للهيئة التوقف عن التعامل معه بشأن الشركة إذا أبلغتها بانتهاء تعيينه وفق الإجراءات المعتمدة.
متابعة المخاطر المالية
يساعد رصد تغيّر الأرصدة والالتزامات والتدفّقات النقدية على اكتشاف مؤشرات الضغط المالي مبكراً.
وقد تشمل المراجعة ضوابط اعتماد المدفوعات، ومتابعة الذمم المدينة، وإعداد خطط للتعامل مع نقص السيولة أو تجاوز حدود الإنفاق.
التخطيط للتوسّع
يمكن للمدير المالي الخارجي مساعدة الشركة على دراسة دخول سوق جديدة أو إطلاق منتج، من خلال إعداد توقعات الإيرادات والتكاليف وتقدير الاحتياجات التمويلية ومراجعة العائد المحتمل.
وتستطيع الإدارة مقارنة السيناريوهات وتحديد أولويات الإنفاق الرأسمالي، ووضع أهداف مالية تتناسب مع السيولة المتاحة ومستوى المخاطر.
مراجعة احتياجات الإدارة المالية
خدمات المدير المالي الخارجي لدى مجموعة المستشارين الماليين (FCG)
إذا كنتم تدرسون التوسّع أو تحتاجون إلى دعم في متابعة السيولة وإعداد الموازنات، يمكنكم التواصل مع مجموعة المستشارين الماليين (FCG)لمناقشة مهام المدير المالي الخارجي وتحديد نطاق العمل المناسب لشركتكم.
أسئلة شائعة عن خدمات المدير المالي الخارجي
- ما الفرق بين عمل المدير المالي الخارجي والمحاسب؟
يُعنى المحاسب بتسجيل المعاملات وتسوية الحسابات وإعداد التقارير بحسب مسؤولياته. ويستخدم المدير المالي الخارجي هذه البيانات في التخطيط والتنبّؤ ومراجعة السيولة وتقييم خيارات الاستثمار والتمويل بالتنسيق مع الفريق المحاسبي.
- هل يناسب المدير المالي الخارجي المنشآت الصغيرة من حيث التكلفة؟
قد يناسب المنشآت التي تحتاج إلى دعم محدّد أو متقطّع. وتُقيّم الجدوى بمقارنة الأتعاب ونطاق العمل والوقت المطلوب بتكلفة توفير الخبرة داخل الشركة.
- ما الشركات التي قد تستفيد من هذه الخدمات؟
قد تستفيد منها الشركات التي تشهد نمواً سريعاً، أو تبحث عن تمويل، أو تدرس استثماراً كبيراً، أو تحتاج إلى تخطيط مالي يتجاوز الموارد المتاحة داخلها.
- كيف يدعم المدير المالي الخارجي الامتثال الضريبي في الإمارات؟
يمكنه تنظيم التقارير والسجلات ومتابعة مواعيد التقديم بالتنسيق مع الفريق المعني. وإذا احتاجت الشركة إلى تمثيل أمام الهيئة الاتحادية للضرائب، يمكنها تعيين وكيل ضريبي مسجّل وفق نطاق التفويض.
